placement placeholder
placement placeholder

Pożyczka od rodziny na cele mieszkaniowe

Dominika Perkowska
Dominika Perkowska

Data publikacji: 07.09.2023

Czy można wziąć pożyczkę od rodziny na cele mieszkaniowe? Czy trzeba zapłacić podatek od pieniędzy? Co na to urząd skarbowy?

W dzisiejszych czasach coraz częściej słyszymy o trudnościach związanych z dostępem do finansowania, zwłaszcza w kontekście spełnienia marzeń o własnym mieszkaniu. Wzrastające ceny nieruchomości i wymagania banków sprawiają, że wiele osób zastanawia się nad alternatywnymi źródłami finansowania, które umożliwią im osiągnięcie tego ważnego celu życiowego. Jedną z takich opcji, która staje się coraz popularniejsza, jest pożyczka pieniędzy od rodziny na cele mieszkaniowe. Ciepło i zaufanie w relacjach rodzinnych mogą skłonić do podjęcia tej decyzji, jednak wiąże się ona również z pewnymi ważnymi aspektami prawnymi, finansowymi i emocjonalnymi. W poniższym tekście przyjrzymy się bliżej temu tematowi, analizując zarówno potencjalne korzyści, jak i ryzyka związane z pożyczką od rodziny na zakup mieszkania.

Z tego artykułu dowiesz się m.in.:

  • jak załatwić pożyczkę od rodziny na cele mieszkaniowe;
  • ile wynosi podatek od pożyczki w rodzinie;
  • czy pożyczkę od rodziny trzeba zgłaszać.

Pożyczka lub darowizna od członka rodziny – czy trzeba zawrzeć umowę?

Darowizna lub pożyczka od najbliższej rodziny może być doskonałą opcją dla tych, którzy potrzebują pomocy w realizacji celów mieszkaniowych, a z pewnych względów nie mogą skorzystać z usług banku. Jednakże nawet w przypadku relacji rodzinnych, ważne jest zawarcie odpowiedniej umowy. Choć może się wydawać, że formalne dokumenty są zbędne w tak intymnych stosunkach, umowa darowizny lub pożyczki stanowi kluczowy element zabezpieczający obie strony przed potencjalnymi nieporozumieniami.

Spisana umowa precyzuje warunki i kwotę darowizny lub pożyczki, a także datę zwrotu pożyczki od rodziny, co pozwala uniknąć niejasności i konfliktów w późniejszym okresie. Ponadto, umowa ta może stanowić ważny dokument prawnego zabezpieczenia majątkowego, a także wpłynąć na ewentualne kwestie podatkowe związane z darowizną. W związku z tym, choć pożyczka od członka rodziny może opierać się na zaufaniu i serdeczności, formalizacja jej warunków poprzez umowę to rozsądny krok w celu zachowania harmonii i klarowności w relacjach rodzinnych.

W niektórych przypadkach darowizna lub pożyczka może podlegać opodatkowaniu, szczególnie jeśli kwota przekracza określony limit. Nawet jeśli podatek w danym przypadku nie jest wymagany, nadal warto rozważyć zgłoszenie takiej transakcji do urzędu skarbowego. Sporządzenie umowy pożyczki lub darowizny jest wówczas niezbędne, ponieważ stanowi ona ważny dokument potwierdzający charakter i warunki przekazania środków. Dzięki temu, w przypadku ewentualnych kontroli lub pytań ze strony organów podatkowych, można dostarczyć dokumentację potwierdzającą cel i przebieg transakcji. Warto pamiętać, że prawidłowo sformułowana umowa nie tylko chroni obie strony przed nieporozumieniami, ale także stanowi dowód nauczony w przypadku wątpliwości podatkowych.

Czy pożyczka od rodziny jest opodatkowana? Pożyczka od rodziny a podatek

Pytanie o to, jaki podatek od pożyczki w rodzinie, budzi zrozumiałe wątpliwości i niejasności. W większości przypadków pożyczka od członka rodziny nie podlega opodatkowaniu. Niemniej jednak istnieją pewne przypadki, w których organy podatkowe mogą zainteresować się taką transakcją, szczególnie jeśli kwota pożyczki jest znacząca. W celu uniknięcia nieporozumień związanych z opodatkowaniem warto skonsultować się z ekspertem podatkowym i poznać obowiązujące przepisy.

Pożyczka od rodziny na cele mieszkaniowe wymaga pewnych formalności.

Ogólna zasada mówi o tym, że z podatku zwolnione są pożyczki od tzw. pierwszej grupy podatkowej, w której skład wchodzą:

  • małżonek,
  • wstępni (rodzice, dziadkowie, pradziadkowie),
  • zstępni (dzieci, wnuki, prawnuki),
  • pasierb,
  • ojczym,
  • macocha,
  • rodzeństwo,
  • teściowie,
  • zięć,
  • synowa.

W większości przypadków może być to nawet niezgłoszona pożyczka od rodziny (do urzędu skarbowego) – o ile nie przekracza kwoty 36 120 zł (łączna wartość pożyczek od jednej osoby w ciągu 5 lat). Jeśli kwota będzie wyższa, występuje zwolnienie z podatku pod warunkiem złożenia deklaracji PCC 3 w terminie 14 dni od zawarcia umowy i przekazania pożyczki na rachunek bankowy. Na stronach urzędów skarbowych można znaleźć wzór wypełnienia PCC 3. Pożyczka od rodziny w gotówce lub przelewem nie jest więc opodatkowana, ale w pewnych przypadkach konieczne jest zgłoszenie pożyczki od rodziny do US.

W przypadku dalszej rodziny nastąpi opodatkowanie pożyczki od rodziny, jeśli ta przekracza kwotę 1000 zł. W tej sytuacji należy zgłosić pożyczkę do urzędu skarbowego i opłacić podatek w wysokości 0,5% pożyczki.

Podatek PCC 3 – pożyczka od rodziny. Jak wypełnić zeznanie?

Podatek od czynności cywilnoprawnych, znany jako PCC 3, może być związany z pożyczkami od rodziny, szczególnie jeśli kwota pożyczki przekracza wspomniane limity. Wypełnienie zeznania PCC 3 w kontekście pożyczki od rodziny wymaga uwzględnienia kilku kluczowych aspektów. Przede wszystkim, pożyczki udzielane przez najbliższych członków rodziny (małżonka, dzieci, rodziców, dziadków, wnuków itp.) są zwolnione z PCC 3, jeśli kwota pożyczki nie przekracza określonego limitu. W przypadku gdy pożyczka przekracza ten limit, pożyczkodawca musi wypełnić i złożyć odpowiednie zeznanie PCC 3 do urzędu skarbowego.

Pożyczka od rodziny na cele mieszkaniowe wymaga pewnych formalności podatkowych.

W zeznaniu PCC 3 należy podać informacje dotyczące pożyczkobiorcy, w tym dane osobowe, adres zamieszkania oraz numer PESEL lub NIP. Następnie należy podać informacje dotyczące pożyczki, takie jak jej cel, kwota, data udzielenia oraz okres spłaty. Warto również opisać charakter pożyczki, czyli czy jest to darowizna, pożyczka z odsetkami czy pożyczka nieoprocentowana od rodziny. Wzór deklaracji znajduje się na rządowej stronie www.podatki.gov.pl.

Wypełnione zeznanie PCC 3 powinno być złożone w odpowiednim urzędzie skarbowym w określonym terminie. Ważne jest, aby zachować przejrzystość i dokładność w wypełnianiu tych dokumentów, co pozwoli uniknąć potencjalnych problemów z organami podatkowymi w przyszłości.

Pożyczka od rodziny na cele mieszkaniowe: podsumowanie

Pożyczka od rodziny na cele mieszkaniowe to opcja, która może stanowić realną alternatywę dla tradycyjnych źródeł finansowania. Wspierające i zaufane relacje rodzinne mogą ułatwić realizację marzeń o własnym mieszkaniu. Niemniej jednak nawet w przypadku takich bliskich relacji, warto dokonać formalizacji warunków tej transakcji poprzez sporządzenie umowy pożyczki. Pomaga to uniknąć ewentualnych nieporozumień, konfliktów oraz zapewnia dokumentację dla celów prawnych i podatkowych. Pamiętajmy, że choć większość pożyczek od najbliższych członków rodziny nie podlega opodatkowaniu, istnieją pewne limity i przepisy, które warto znać. Niekiedy należy pożyczkę zgłosić do urzędu skarbowego – co skutecznie zdejmie obowiązek podatkowy. W celu zachowania przejrzystości i zgodności z obowiązującymi regulacjami zawsze warto uzyskać wsparcie od ekspertów podatkowych i prawniczych. 

Subskrybuj „Gethome” na Google News

Dominika Perkowska

Dominika Perkowska

Copywriterka i korektorka z zamiłowaniem do komunikacji w intrenecie. Uczestniczy w prowadzeniu kilku blogów branżowych. Lubi podejmować trudne tematy i przedstawiać je w sposób przystępny.

Artykuły powiązane

Twoja przeglądarka nie jest obsługiwana

Nowa odsłona RynkuPierwotnego została stworzona w oparciu o najnowsze technologie zapewniające szybsze działanie serwisu i maksymalne bezpieczeństwo. Niestety, Twoja aktualna przeglądarka nie wspiera tych technologii.

Sugerujemy pobranie najnowszej wersji jednej z poniższych wyszukiwarek: